Hoeveel spaargeld mag je belastingvrij hebben?
Kort antwoord
In 2026 betaal je geen box 3-belasting over de eerste € 59.357 aan vermogen, en met een fiscaal partner over de eerste € 118.714. Daarboven telt spaargeld mee tegen een forfaitair rendement van 1,28%, waar beleggingen 6,00% krijgen. Bij € 100.000 spaargeld zonder partner komt de heffing daardoor uit op ongeveer € 187 per jaar.
De grens: € 59.357 per persoon
"Hoeveel spaargeld mag ik hebben" is eigenlijk de vraag: vanaf welk bedrag ga ik belasting betalen? Dat bedrag heet het heffingsvrij vermogen. In 2026 is dat € 59.357 per persoon. Heb je een fiscaal partner, dan geldt samen het dubbele: € 118.714.
Blijf je daaronder, dan betaal je niets. Er is geen maximum aan wat je mág hebben; je betaalt alleen belasting over het meerdere. Wel kan veel spaargeld gevolgen hebben voor toeslagen en voor de eigen bijdrage in de zorg, want die kijken naar je vermogen op 1 januari.
Spaargeld wordt veel milder belast dan beleggingen
De Belastingdienst kijkt niet naar je werkelijke rente, maar naar een verondersteld rendement per categorie. Voor 2026 is dat 1,28% op banktegoeden en 6,00% op beleggingen. Over die uitkomst betaal je 36%. Hetzelfde bedrag kost je op een spaarrekening dus een fractie van wat het in aandelen zou kosten.
| Spaargeld op 1 januari | Heffing per jaar | Als deel van je vermogen |
|---|---|---|
| € 50.000 | € 0 | 0,00% |
| € 80.000 | € 95 | 0,12% |
| € 100.000 | € 187 | 0,19% |
| € 150.000 | € 418 | 0,28% |
Met een fiscaal partner valt het nog lager uit: over € 150.000 spaargeld betaal je samen ongeveer € 144 in plaats van € 418.
Waarom je toch geld verliest
De heffing is dus mild, maar dat is niet het hele verhaal. Bij 2% inflatie verliest € 100.000 spaargeld jaarlijks ongeveer € 2.000 aan koopkracht. Naast die € 187 belasting is dat de veel grotere post. Krijg je 1,5% rente, dan is je reële rendement nog steeds negatief.
Reken zelf uit wat er van je spaargeld overblijft met de spaarrentecalculator, die inflatie standaard meeneemt.
Wanneer is veel spaargeld juist verstandig?
- Je buffer. Drie tot zes maanden vaste lasten hoort op een spaarrekening te staan, ongeacht de belasting.
- Geld dat je binnen vijf jaar nodig hebt. Een aanbetaling voor een huis of een geplande verbouwing wil je niet in aandelen hebben zitten.
- Je slaapt er slecht van. Een portefeuille die 30% kan dalen is niets waard als je hem op het dieptepunt verkoopt.
Wat daarboven zit en pas over tien jaar of langer nodig is, levert op een spaarrekening structureel minder op. Zie hoeveel sparen per maand voor hoe je die verdeling bepaalt.
Vragen over dit onderwerp
Hoeveel spaargeld mag je belastingvrij hebben in 2026?
€ 59.357 per persoon. Met een fiscaal partner is dat samen € 118.714. Over het bedrag daarboven betaal je box 3-belasting, waarbij spaargeld met een forfaitair rendement van 1,28% meetelt en het tarief 36% is.
Moet ik mijn spaargeld opgeven bij de Belastingdienst?
Ja, je vermogen op 1 januari hoort in je aangifte, ook als je onder het heffingsvrij vermogen blijft. Banken geven je saldo door, dus de bedragen staan meestal al vooringevuld. Controleer ze wel.
Telt spaargeld van mijn kinderen mee?
Het vermogen van minderjarige kinderen telt mee bij de ouders. Je geeft het op in je eigen aangifte, waarbij het gewoon onder jouw heffingsvrij vermogen valt. Vanaf 18 jaar doet je kind zelf aangifte en heeft het een eigen vrijstelling.
Is spaargeld op een buitenlandse rekening anders belast?
Nee. Als je in Nederland belastingplichtig bent, geef je je wereldwijde vermogen op, dus ook rekeningen bij buitenlandse banken. Wel gelden daar mogelijk andere garantiestelsels dan het Nederlandse depositogarantiestelsel.
Kan ik mijn heffing verlagen door vlak voor 1 januari geld uit te geven?
Alleen 1 januari telt, dus uitgaven die je toch al van plan was kun je beter in december doen dan in januari. Geld tijdelijk wegsluizen om het daarna terug te halen valt onder de antimisbruikregels en werkt niet.